进口单证的银行业务流程

　　(一)整理银行报送的进口付汇核销单，录入有关数据。一般要求隔日录入完毕并按付汇日期将核销单归档。对有问题的核销单及时与银行联系改正。待国际收支统计申报2.0版软件稳定运行之后，进口付汇核销单数据直接从该软件系统中提取，取消手工录入工作。

　　(二)审查进口单位的进口到货报审和未到货报审，并在三个工作日内将报审表录入计算机。

　　审查三项内容：

　　1、进口单位在报审表上填写的内容与所附单据的内容是否一致无误;

　　2、审核付汇单与报关单内容是否一致

　　3、手工操作时审核进口单位提供的报关单表面是否与海关的要求一致，即是否有防伪标签、 海关编号，是否有清晰的海关验讫章等;使用 报关单 核查系统后用计算机核查报关单的真伪。

　　经审核无误，即在报审表和报关单上加盖报审章，将报关单和报审表(第一联)归档存放，将报审表(第二联)的内容录入计算机;如第一项有问题，则请进口单位更正报审表的内容后再报审;如第二项、第三项有问题，以及报关单属于按规定应办理二次核对的范围之内，则留存有关报关单进行二次核对，经鉴别结果为真实者即将报关单退还进口单位留存，经证实存在问题的即按有关规定移交外汇检查部门处理。

　　(三)进口付汇备案表审核及签发

　　进口付汇备案表是针对一些核销方式较特殊、银行资金风险较大及逃套汇发生频率较高的进口付汇，如远期 信用证 、异地付汇、转口贸易、预付款等所采用的一种事前登记、初审办法。办理备案表表明外汇局已对上述付汇进行了重点跟踪、登记，并按期要求进口单位凭有关凭证向外汇局办理核销报审。