保险金额超过或低于保险价值时应怎样处理

　　一般来讲，投保人与保险人之间签订的是足额保险合同即保险金额等于财产价值的财产保险合同，如保险标的全部受损，保险人按保险金额全部赔付;如果保险标的部分受损，则保险人按实际损失赔偿。但在实践中常常产生超额保险合同和不足额保险合同。不足额保险合同又称低额保险合同，即指保险金额小于保险价值的财产保险合同。产生不足额保险合同的原因主要有：

　　一是在订立保险合同时，投保人只以保险价值的一部分投保，以致保险金额小于保险标的的价值。这可以是由于投保人节约保险费支出，只将大部分风险转移，自留一部分。也可以是保险合同规定只能是不足额保险，将一部分责任留给投保人自负，以加强其防灾防损的责任心。

　　二是由于物价上涨，以致原来是足额的保险合同变为不足额的保险合同。不足额保险合同发生保险事故损失时，如保险标的全损，按规定的保险金额给付，不足部分由被保险人自己承担，如探险标的部分损失，可以在保险金额限度内按实际损失赔付。如果保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人则应按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿责任。其计算公式如下;赔偿金额=保险金额十保险价值X损失额超额保险合同即指保。