中国建设银行信用卡业务异地结算及资金清算处理规定

　　为适应信用卡异地结算及资金清算的需要，现将信用卡异地结算及资金清算的处理手续规定如下：

　　一、信用卡异地资金清算的基本方式及要求

　　（一）持卡人到异地网点、信用卡部、特约商户办理异地续存、取现、大额异地购货转帐、直接购货消费业务，受理网点或信用卡部应根据原始交易单据填写“中国建设银行信用卡异地存款交易清单”或“中国建设银行信用卡异地付款交易清单”（附式一及附式二，以下统称“交易清单”）一式三份，一份自留，二份交换到管辖行或开户行会计部门，原始交易单据存信用卡部或受理网点。

　　（二）管辖行或开户行会计部门根据“交易清单”逐笔办理电子汇划，“交易清单”一份自留，另一份连同清单、纸式凭证、电子文件等送清算中心，清算中心按规定发送后将“交易清单”自留。发卡行信用卡部以“电子划收款补充报单”、“电子划付款补充报单”办理转帐。

　　（三）根据会计核算软件与资金清算系统接口软件标准报文格式制定的“信用卡异地续存项目与电子汇划信息项目对照表”（附式三）、“信用卡异地取现、直接购货消费、大额购货转帐项目与电子汇划信息项目对照表”（附式四）（以下统称“对照表”），是将信用卡异地结算业务逐笔录入电子文件的规范性要求。会计部门和清算中心（组）在办理信用卡异地结算业务资金汇划和资金清算时，必须按照“对照表”的对照项目逐项录入电子文件。发卡行信用卡部必须按照“对照表”的对照项目进行有关帐务处理。

　　二、信用卡异地结算业务的处理手续

　　（一）汇出行会计部门的处理

　　汇出行（管辖行或开户行）会计部门收到所属网点和信用卡部提交的“交易清单”及有关凭证，经审查无误后，区别以下情况处理：

　　1.向清算中心（组）传递纸式凭证、清单的，根据“交易清单”按有关规定逐笔填制“委托电子汇划款项划收款清单”或“委托电子汇划款项划付款清单”。其中“收（付）款人帐号”栏填列“收款人卡号”或“付款人卡号”，“汇划金额”栏按“存款金额”或“付款金额”填列。

　　2.向清算中心（组）传送电子文件同时传送纸式凭证、清单的，应将“交易清单”上的要素严格按“对照表”规定的对照项目逐笔转换为电子文件。其中：汇出行、汇入行必须按转汇行处理，续存业务的凭证种类统一按“10其他凭证”录入；异地取现、直接购货消费、大额购货转帐业务的凭证种类必须输入“25特借报单”，交易金额、手续费金额和分帐金额应按顺序输入摘要栏。

　　（二）清算中心（组）的处理

　　1.汇出行清算中心（组）收到汇出行会计部门的清单、专用凭证及“交易清单”，应进行认真的审查。对传送纸式凭证、清单的，按上述“2”的方法逐笔录入计算机；对传送电子文件同时传送纸式凭证、清单的，应将电子文件和纸式凭证、清单进行认真核对，无误后按有关规定发送。

　　2.汇入行清算中心（组）收到属于信用卡异地结算业务的电子汇划信息，按有关规定打印清单、专用凭证、补充报单，然后将纸式凭证、清单或将电子文件连同纸式凭证、清单按有关规定送汇入行会计部门。

　　（三）汇入行会计部门的处理

　　汇入行（发卡行信用卡部开户行）会计部门收到汇入行清算中心（组）传送的属于信用卡异地结算业务的清单、专用凭证、补充报单，应按规定进行审查；对传送电子文件同时传送纸式凭证、清单的，应将电子文件和纸式凭证、清单进行核对，无误后填制划款凭证，转帐后一联“电子划收款补充报单”或“电子划付款补充报单”连同一联划款凭证转发卡行信用卡部。

　　（四）发卡行信用卡部的处理

　　发卡行信用卡部收到属于信用卡异地结算业务的“电子划收款补充报单”或“电子划付款补充报单”，应严格按照“对照表”的对照内容，与“电子划收款补充报单”或“电子划付款补充报单”上的对应项目进行核对，经审核无误后办理有关帐务处理手续。

　　三、通过龙卡网络系统实现的信用卡异地交易的会计核算手续，应按照龙卡网络系统会计核算的有关规定处理。

　　附式略。