抓排查明确风险，设预警及时防控

作者：刘延辉 2010-10-18 15:27:00 来源：湖北省竹溪县审计局

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竹溪县审计局在腐败风险预警防控工作中，根据《湖北省审计机关腐败风险预警防控工作方案》要求，认真履行湖北省审计系统腐败风险预警防控试点单位职责，积极探索，大胆实践，以风险排查为基础，清权制衡为核心，预警控制制为关键，制度建设为根本,考核追究为保障，初步建立起以工作岗位为点，以工作程序为线，“分险设防、分级预警”的防控模式，为探索具有基层审计机关特点的惩治和预防腐败体系，迈出了坚实一步。

一、领导带头，确保腐败风险查找到位。

为增强风险查找工作实效，竹溪县审计局根据“任何掌握公共权力的个人发生腐败行为的可能性是客观存在的”这一特性，提出了“人人参与查找，个个找出风险”的工作要求，采取“自已查、群众帮、领导提、集中评、组织审”五种方式，确保腐败风险查找到位。

（一）领导带头，形成风险查找导向效应。

作为湖北省审计系统腐败风险预警防控试点单位，竹溪县审计局党组一班人深感责任重大，2010年把腐败风险预警防控工作放在重要位置，党组书记、局长周力波同志在4月底召开的动员大会上，亲自作动员讲话，从“风险不等于问题、腐败风险不等于腐败、查风险不是找问题”等三个方面深入分析风险存在的客观性、损失性以及不确定性，引导全体同志正确认识腐败风险预警防控工作，增强风险意识和忧患意识，从思想上认识到查找风险的意义。同时带头查找风险，首先找出自己的风险点，在主要领导带动下，其他领导同志纷纷响应，为全面开展风险排查作出了表率。

(二)人人参与，确保腐败风险查找到位。

在党组一班人的带动下，机关内部开展了全方位、多层面的风险查找。一是个人通过对所担负的工作职责进行逐一排查，对每条制度执行情况逐一检查，填写《岗位腐败风险查找登记表》，找出个人廉政风险点。二是股室依据承担职能，对权力运行每个环节逐一分析，填写《股室腐败风险查找登记表》，找出股室廉政风险点。三是单位综合个人和股室查找情况，将财务管理、人事管理、审计监督等重点岗位和环节纳入风险点，填写《单位腐败风险查找登记表》，找出部门廉政风险点。通过三个角度的分析查找,保证了腐败风险查找到位。

（三）严把“四关”，确保风险点查找准确。

为确保风险源查找全面，风险点查找准确，风险危害分析透彻，“帮、提”到位，工作中，我们严把“四关”：一是帮助关，要求“群众帮”不少于一条；二是提醒关，要求“领导提”不少于两条；三是评定关，将每位同志、各内设机构自查互查情况对照岗位职能职责进行评定，看是否相符；四是领导小组综合自查、互查、评定情况，通过辨识，确定个人和部门的廉政风险信息。最后，将每个岗位的“风险点”都列举出来，在局域网公布，供干部群众评议，请社会各界监督。

二、清权确险，找准腐败风险防控重点。

审计属于经济领域较高层次监督单位，不仅可以监督各单位经济活动，而且对财政、税务、海关、银行等监督管理机关也能进行再监督，为理清工作思路，竹溪县审计局从“清权确权，规范各内设机构权力”入手，抓住审计准备、实施、结论三大环节，紧扣单位人、财、物三大管理要素，找准“风险点”，确定腐败风险防控重点。

（一）清权确权，规范权力。主要是清理并确定权力依据，重点是清理行政许可、行政监管等“十”项权力，通过清查共理出行政监督权25项、行政处罚项27项、行政强制项4项、其他权力11项、内部管理权4项。在此基础上，根据机关内设机构情况，科学合理分配领导与内设机构各自权限，确保权力规范运行。一是按照全县清理行政职权的要求，依据《审计法》规定，在对县级审计机关职能进行重新界定的基础上，对机关各内设机构职责进行了重新划分，进一步明确股室职权范围。二是以落实“三重一大”制度为重点，在决策权、执行权、监督权之间建立一种既相互联系又相互制约的良性机制，通过合理有效分权，避免权力过于集中，降低了权力运行风险。三是在单位与股室之间，将决策与执行、审计与复核、审核与批复、调查与处理等各项工作权力分离，由不同股室完成，形成股室之间权力的相互制约、相互牵制，促进依法行使职权。

（二）分类归纳，确认风险防控重点。在人人参与“思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务流程风险、外部环境风险”等五类风险查找后，将每个岗位的“风险点”都列举出来,主要围绕审计业务、政务、党务三大流程归类，其中审计业务准备、实施、结论三大环节共确定风险点56个；政务管理流程风险点25个；党务工作流程风险点21个，这102个风险防控重点，基本涵盖了县级审计机关的各个关键环节。

三、科学评估，建立腐败风险预警机制。

准确评估风险是有效进行防范预警的基础和前提，为此我们建立了“科学划分风险等级标准、理性评估风险等级、全方位收集廉政信息、及时发送预警信息”为主要程序的腐败风险预警机制。

（一）科学划分风险等级标准。根据社会关注程度、权力行使程度、腐败风险发生几率或和危害损失程度以及与人民群众生产生活关系密切程度等情况，由高到低将腐败风险划分为一级、二级、三级。将直接行使执纪执法、行政处罚及人事管理、财务管理、物资采购供应等重要权力可能发生的腐败风险，确定为“一级”腐败风险点；将直接行使部分行政处罚、人事管理、财务管理、物资采购供应等重要权力可能发生的腐败风险，确定为“二级”腐败风险点；将基本没有行政处罚等权力，较少或基本不掌握人、财、物管理权可能发生的腐败风险，确定为“三级”腐败风险点。[page]

（二）理性评定风险等级。按照“权力越大，个人对单位行为的影响越大，风险等级越高”的客观规律，我局按存在问题大小、情节轻重、影响程度等不同情况将定性分析与定量分析相结合，进行系统评估，用理性的眼光评定风险等级，将掌管人事权、财务权、行政执法权的领导和股室正职定为一级；内设机构副职定为二级；其它公务员、公职人员定为三级。

（三）全方位收集廉政信息。通过群众信访、新闻传媒、审计对象回访、网上信箱、群众评议和职能部门监督检查等多种途径，获得、发现和掌握个人廉政信息，同时定期向审计对象发放测评表进行调查评价，建立廉政台账，进行信息监测。

（四）及时发送预警信息。根据信息系统显示的风险等级，领导小组分别向股室或个人发送“红、橙、蓝”三种不同色“廉政风险预警函”。接到蓝色预警函的，接受纪检部门提示告知，必须在函件规定的时间内提交书面情况说明；收到橙色预警函的，接受纪检部门警示提醒，必须口头说明情况，在函件规定的时间内整改；被红色函预警的，接受局党组诫勉谈话，并在函件规定的时间内整改和提交书面整改情况报告。对诚心接受批评、整改到位的，予以了结；对整改不力、群众仍有反映的，按照相关规定，予以责任追究。

四、健全制度，建立风险防控长效机制

为确保腐败风险防控工作真正落到实处，竹溪县审计局立足长远，以建立领导机制为抓手，以健全工作机制为中心，以落实考核机制为保障，认真查找制度机制方面可能发生腐败行为的风险点，并及时修订完善，逐步建立起用制度预防风险、处置风险的长效机制。

（一）健全领导机制，落实领导责任。为保证该项工作自始至终有人抓、有人管。竹溪县审计局认真落实领导干部“一岗双责”制度，按照“党组统一领导，纪检监察组织协调”的工作机制要求，及时成立了“竹溪县审计局廉政风险防控工作领导小组”，局党组书记、局长周力波任组长，党支部书记刘绍鹏、副局长曾伟之、王伦祥、刘颖任副组长，监察室具体组织协调。明确领导小组四个方面责任：一是定期分析、研究廉政风险预警防范工作。二是加大对重点岗位人员的轮岗交流力度，对关键环节、重点岗位进行重点管理，做到底数清、情况明。三是对干部队伍出现的苗头性、倾向性问题，及时采取措施予以纠正。四是针对工作中出现的新情况、新问题，积极研究问题发生的深层次原因，不断从制度、机制上予以控制解决。

（二）健全工作机制，强化防控措施。为快速有效建立“一把手负总责、党政齐抓共管、专班组织协调、内外监督联动、全体职工参与”的廉政风险预警防控工作机制，我们主要采取三条措施落实防控责任。

1、成立工作专班，在竹溪县审计局廉政风险预警防控工作领导小组下设办公室，陈菊凤、哈安荣、陈刚具体负责日常工作，陈刚同志兼任办公室主任。

2、明确工作职责。制定了《竹溪县审计局廉政风险预警防控工作职责》，明确主要领导、主管领导、分管领导、股室负责人、一般干部的各自工作职责与义务。

3、强化防控措施。一是教育培训。通过廉政风险查找、信息沟通、学习教育促使党员干部和职工认清所在岗位的风险，增强自我防范和降低风险能力。二是建立自控机制。对照岗位职责制定个人廉政风险和自我防范承诺表及股室、局廉政风险和防范承诺表，明确责任、明晰风险、制定自我防范措施，建立健全抵制廉政风险的自控机制。三是股室互相监督。按审计程序进行互相监督，发现不符合标准的，退到上一环节整改。四是现场督查。组成督查小组，一方面采取明察暗访的形式，对风险防范措施落实情况进行检查督导；另一方面定期进行访问式调查，提醒式教育以及对服务对象进行跟踪询问，反馈信息。五是建立廉政台账。通过信访举报、群众评议、网上信箱、发放测评表等渠道和方式，进行信息监测与评价分析。

（三）健全考核机制，落实防范工作。为有效落实预警防控工作，我局将其纳入党风廉政建设考核范畴，作为重点内容之一进行考核。一是局机关、股室、个人每半年对廉政风险预警防范工作进行一次自查，对照廉政风险点和预警防范措施，逐一检查落实情况，通过自查达到自我教育、自我监督。二是机关党支部和监察室每季度对股室、个人廉政风险预警防范工作开展情况进行检查，年终将廉政风险防控情况，纳入党风廉政建设责任制考核，并将考核情况作为干部选拔、任用、考核的依据，放大廉政风险点预警和防控工作的效应，促进防范工作落实。

五、分类管理，强化廉政风险责任追究。

为确保风险防控效果，我们在努力掌握廉政风险预警防控变化规律的基础上，以强化廉政风险责任追究为手段，对履行职责不到位的实行分类管理，按风险级次进行责任追究。一是对思想道德、岗位职责、制度机制建设中存在苗头性、倾向性但又不构成违纪违法问题的部门和个人，采取警示提醒、诫勉纠错、责任追究等手段，帮助和督促党员干部及时纠正工作中的失误和偏差。二是对落实廉政风险预警防范措施不力的股室，采取诫勉谈话、通报批评等方式追究股室负责人的责任。三是对廉政风险防范不到位，发生违纪违法案件的，除严肃惩处违纪违法人员外，要按照干部管理权限和组织纪律，加大对负有失职、失察责任的直接领导和主管领导的责任追究力度。涉嫌违纪的要立案查处，触犯法律的移交司法机关处理。四是对不重视制度建设、不按照制度办事，影响工作机制有效运行的，按照有关规定严肃查处，造成负面影响的，追究股室和股室责任人的责任。

总之，我局通过排查廉政风险点，确定风险等级，制定防控措施，落实责任追究，已经形成了以岗位为基点、以审计工作流程为主线、以制度措施为平面的廉政风险预警防控机制。今后，我们将围绕审计监督职责和规范权力运行，从审计工作实际出发，结合落实党风廉政建设责任制与贯彻执行《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、审计系统廉政规定等工作，对可能发生腐败行为的风险点，积极采取措施严加防范。做到岗位职责明确、岗位风险清楚、化解措施得力、预警跟踪及时，确保权力运行到哪里，预警防范就跟进到哪里，教育制度就落实到哪里。[page]

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