应对和防止利用信用证进行金融诈骗的对策
(一)加强监督与惩罚机制
对外贸公司提供的出口信用证，银行要加强“审证”、“改证”环节的管理。凡信用证中出现“软条款”或“苛刻条款”应及时提醒外贸公司请进口商予以“改证”，删除这些难以议付的壁垒，谨防“议付陷阱”。否则，银行不予打包货款。加大执法执纪力度，司法部门要纵深介人重大金融诈骗的侦察、取证和公开审判，这是严厉和惩治犯罪、违法、违纪行为强有力手段，也是遏制金融诈骗案件发生的重要措施。
(二)加强对贸易主体的资信调查
银行应加强对进出口公司的资信调查，建立外贸公司借贷资金资信档案，资产状况、流动资金及资产负债率。对资产负债率高，资信状况不佳，进出口业务运转不畅，甚至资不抵债的外贸公司要严格控制其信贷规模及额度。在进口信用证开立申请时，要求外贸公司提供金额开证押金或提供相关“质押”和“担保”，以减少银行所承担的风险和杜绝诈骗风险。
(三)设立对贷款规模和信贷额度的分类管理
银行应严格控制打包贷款规模和信贷额度，降低信用证抵押贷款的额度标准。将进口开证押金和质押有机结合，注意装运单据中货权凭证一海运提单(Bill?of?Lading)的审核与调查，杜绝虚假单据，加强对外贸公司单证议付的审查与管理，严格执行单证一致，单单一致，严格相符原则。协助进口商争取以下FOB贸易术语成交，由国内知名国际外运公司派船或安排装运港接货事宜，有效防止单据议付中出现的假物权凭证—海运提单并对进口商开证前、开证后及单据议付中的“三期管理”进行严格审核及监测。
(四) 做好国外客户资信调查
了解海外企业名称、地址、公司性质、业务范围等这些是企业的基本情况，从中可以反映出一些迹象。比如，海外客户的地址分为寄送地址、营业地址。有关企业的变更事件。例如企业主权变动、企业破产、停业、涉及大的诉讼或被查封等等，我出口公司应果断地拒绝接受其开口信用证。
综上，我们可以从以下两方面提高警惕。第一，银行从诈骗的方式人手审查：电开信用证密押特征及真伪;信用证有无签字或签字能否核对;印签是否相符;是否有必备条款及内容是否矛盾等。第二，贸易商应注重了解对方的资信情况，如公司是否存在、合同条款是否完备、是否存在无法履行的条款或限制其按期履行合同的条款等。只要各方齐心协力，不急功近利、不委曲求全，共同营造和谐的贸易环境，是能够把信用证的风险降到最低限度的。
