企业亿元银票失踪始末 或涉票据诈骗
这1亿元丢失的背后牵涉了一起钢贸企业骗贷案。北京市一中院已对诈骗案的主角上海A法定代表人冯某，做出了以票据诈骗罪处以无期徒刑的一审判决。
两年多前的某某国际(600970.SH)子公司亿元票据“失踪案”正逐渐水落石出。
2012年11月21日，某某国际公告称，其全资子公司中国某某B国际贸易有限公司(下称“某某B贸易公司”)发现，在其与钢贸商的交易中，有10张共1亿元的银行承兑汇票在传递过程中丢失。
近日获悉，这1亿元丢失的背后牵涉了一起钢贸企业骗贷案。北京市一中院已对诈骗案的主角冯某—上海A国际贸易有限公司(下称“上海A”)的法定代表人—做出了以票据诈骗罪处以无期徒刑的一审判决。不过一不愿具名的人士表示，冯某不服一审判决，已经提起上诉。
一位熟悉案情的人士透露，这起票据诈骗案的焦点之一，在于钢贸商与大型央企之间，究竟进行的是钢材代购业务还是“托盘”业务。
伪造印章贴现
事情起源于2011年六七月间，当时上海钢贸领域信贷紧张正集中出现。
当时，冯某在上海做钢贸生意资金不足，经人介绍认识了做钢贸“托盘”业务的某某B贸易和某某供应链管理有限公司(下称“某某供应链公司”)，此后双方便做了一些业务。
公开资料显示，某某供应链公司和某某B贸易公司是关联企业。某某供应链公司是央企某某集团旗下的全资子公司，上市公司某某国际也是某某集团的子公司，某某B贸易公司则是某某国际的全资子公司。
简而言之，即某某供应链和某某B贸易这两家公司分别是某某集团的全资子公司和孙公司。
2012年4月，冯某与B贸易等协商了一种新的合作方式。即上海A委托某某供应链公司和某某B贸易公司向新疆Q国际贸易有限公司(下称“新疆Q”)采购钢材。
按冯某的自述，双方约定，上海A先支付给某某B贸易等20%的保证金，B贸易等则向银行申请开立银行承兑汇票，用于支付新疆Q的货款，而Q公司发货给上海A销售。3个月后，上海A将剩余的80%货款和每月1.5%的利息归还B贸易。
在上海A向某某供应链公司和某某B贸易公司支付20%的预付款后，某某供应链从浦发银行开出了两张4500万元的银行承兑汇票。某某公司从北京银行开出了10张共计1亿元的承兑汇票，受票人都是新疆Q公司，目的是用于支付钢材采购款。
蹊跷的是，本应给新疆Q的银行承兑汇票却直接给了上海A公司。某某B贸易公司员工在给办案机关的证词中表示，“这是其公司做代采购业务的管理，而且该公司开出的银行承兑汇票受益人是新疆Q公司，交给冯某公司的人让他们送到新疆Q公司，即使他们不送，这笔钱也不会被新疆Q公司之外的人使用。”
但就是在这样一个转交行为中出现了资金漏洞，直至风险出现。
前述了解案情的知情人士透露，当某某B贸易公司将12张共1.45亿元的银票让冯某转交给新疆Q时，冯便让员工伪造了新疆Q的公司印章，私自将这些汇票贴现或者转让。套取的资金其中8500万元用于偿还债务，6000万元用于购买了钢材。
据检方调查，其中不少是通过背书转让给冯某控制的关联公司，再拿到银行贴现。现年48岁的冯某除了经营上海A外，还是上海Y金属材料有限公司、上海Z货物运输代理有限公司、上海X物流有限公司、苏州W置业有限公司等7家公司的实际控制人。这些公司涉及钢贸中的仓储、物流等多个环节。
丢失1.16亿元：
“托盘”交易之辩
2012年9月，某某B贸易公司的员工对账时发现新疆Q并未收到这1.45亿元，经查询发现，其中4500万元已被贴现，1亿元正在贴现中。且银行承兑汇票上新疆Q的印章与原来的不符。某某B贸易便到公安机关报案。
还有知情人士称，B贸易在得知资金被挪用后，还曾与冯某进行过交涉，希望把他旗下的苏州一家地产公司的股权用来抵债。有媒体报道称，2013年3月12日，某某供应链公司受让冯某控制的苏州隆湖置业有限公司51%的股权，间接获得苏州市相城区渭塘镇苏地2009-B-119号地块住宅项目的主导开发权。
冯某及其代理人却表示，新疆Q和某某供应链公司、B贸易公司及冯某之间的是钢贸“托盘”业务，并不是代理采购业务，前三者明知这些钱是给冯某使用的。
而某某B贸易公司的员工及高管却表示否认，称和上海A公司的业务模式有代购和“托盘”业务两种，而这是代购业务，并不知道支付给新疆Q公司的货款实际使用人是冯某。
钢贸业内人士介绍，所谓的“托盘”实质是一种融资业务，钢贸商找到“托盘”企业，交纳5%到10%的保证金，让“托盘”企业垫资买钢，钢贸商再加利息赎回钢材。
一般情况下，融资的成本约在每月1.2%-1.8%。一些资金实力雄厚，容易从银行获得贷款的央企或上市公司便开始了“托盘”生意，成为钢贸融资链上的一环，赚取丰厚的利差。可是在钢贸风险爆发时，作为一条绳上的蚂蚱，损失也不小。
某某国际此前公告也显示，旗下某某B贸易公司深陷其中。此前牵涉福建某某钢贸商林XX的某某公司纠纷，4.77亿元的钢材购销合同无法履约、欠钱欠货。2013年年报中，该公司计提了7.26亿元的坏账准备。而在冯某一案中，扣除保证金，“丢失”金额达1.16亿元。
