非上市公司发行可转换债券应满足哪些条件？
企业法律顾问
2022-06-02 18:12:43
律师解答共有3条
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上市公司发行可转换债券应符合的条件：
1、最近3年连续盈利，且最近3年净资产利润率平均在10%以上；
2、募集资金要符合国家产业政策投向；
3、可转换债券的利率不得超过银行同期存款的利率水平；
4、可转换债券发行后，资产负债率不高于70%；
5、累计债券余额不超过公司净资产额的40% -
上市公司公开发行可转换公司债券的条件有：最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据；等等
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公开发行可转换债券的条件：根据《发行管理办法》的规定，上市公司发行可转换债券，除了应当符合增发股票的一般条件之外，还应当符合以下条件：
1、3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据；
2、本次发行后累计公司债券余额不超过近一期末净资产额的40%
未面谈及查看证据材料，律师回答仅供参考。
