结合有关民间借贷的法律法规及司法解释,可以梳理得出如下利息规定:

1、没有约定或者约定不明没有利息;

2、年利率未超过24%,法律保护;

3、年利率在24%—36%之间,自然债务,如果借款人已经主动支付了这部分利息,则无权要求出借人返还,如果还没有支付的,则借款人可以不再支付。

4、年利率超过36%,超过部分的利息法律不保护即便借款人已经向出借人支付了该部分利息,也有权要求出借人返还

5、预先在本金中扣除利息的,按照实际出借的金额认定本金

6、如无特别约定,借款人可以提前偿还借款,并按照实际借款期间计算利息。

总结:年利率24%以内受法律保护24%至36%属于自然债务,法律不干涉,多给了不能要回,没给也不能强求年利率36%以上的为无效,多给了可以要回来。

在实践中,很多出借人为了规避以上的利息规定,往往借款合同中约定除利息之外的费用,比如中介费、账户管理费、顾问费、分期费等,那么该类费用是否属于利息?是否受上述利息限额的限制?

在司法实践中,一般认为该类费用虽以利息之外其他名目出现,但与违约金及逾期利息一样,本质均系借款利息衍生,用以支付或弥补出借资金的约定利益,应同利息一并计算,合并计算后不能超过国家关于民间借贷利息的规定。


参考案例:

2019)苏02民终555号

法律依据:

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》

第二十六条 借贷双方约定的利率未超过年利率24%,出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的,人民法院应予支持。

借贷双方约定的利率超过年利率36%,超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的,人民法院应予支持。

第三十条 出借人与借款人既约定了逾期利率,又约定了违约金或者其他费用,出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用,也可以一并主张,但总计超过年利率24%的部分,人民法院不予支持。

第三十一条 没有约定利息但借款人自愿支付,或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金,且没有损害国家、集体和第三人利益,借款人又以不当得利为由要求出借人返还的,人民法院不予支持,但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外。