保费和现金价值的差距多大
姚凌燕(化名)当初在购买保险时，就是因为碍于代理人是自己亲戚的情面，而没有根据实际情况来选择，如今这些初衷是为保障家庭生活的保险却已成为她家的负担。
几年前，姚凌燕在上海一家保险公司里投保了两份长期人身险，每年大约需缴纳保费将近1000元，但是后来由于家庭经济情况出现不小的变故，再“供养”两份保险已经相当吃力。
尽管如此，姚凌燕还是知晓“保险公司不能以诉讼的方式要求投保人缴纳保险费，但是如果投保人不缴纳保费，那么保单要么失效，要么就得减少保额或缩短保险期限”的道理，不管怎样，停止缴费对客户来说，都是十分不利。
在支撑了一年多时间之后，姚凌燕终于还是去保险公司提出了退保申请，但是保险公司在接受申请之后，告诉她只能按保单现有的“现金价值”退还她大约260 元。这和姚凌燕当时的预期落差实在太大，尽管之前已经做好了可能会有所损失的心理准备，但是从已缴了几千元的保费，一下子落到几百元的返还，姚凌燕实在很难接受。
姚凌燕认为保险公司是故意“坑”了她的钱，而且她从《保险法》里找到的第六十八条规定：“投保人解除合同，已交足二年以上保险费的，保险人应当自接到解除合同通知之日起三十日内，退还保险单的现金价值；未交足二年保险费的，保险人按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费。”于是，她认定，保险公司按照现金价值退保显然是不对的。
保险公司似乎对姚凌燕的看法不以为然。保险公司认为，扣除手续费所剩的保费和保单现金价值有密切关系，在保单有效期内，保险公司把扣除手续费后所剩的保费投入运营，产生增值后即为现金价值。因此，按照《保险法》和合同条款的规定，扣除手续费后退还大约260元并没有任何疑义。
姚凌燕和保险公司的争议主要集中在“现金价值”上，那么到底哪方对“现金价值”的理解是准确的呢？事实上，“现金价值”是指客户在退保时可取回的金额——由于长期寿险通常采用均衡保险费，投保人交费若干期后，将会形成一定的责任准备金，责任准备金是对被保险人的一种负债。因此，在解约退保时，退保人需将这部分“负债”返还给投保人。保单的现金价值正是以责任准备金为基础计算的。
姚凌燕此前根据的《保险法》条款，这里所说的保险单的现金价值，是指投保人交纳保险费达一定年限以后，保险单才有相当的现金价值，未交纳保险费达一定年限以上的，保险单没有现金价值；如果保险人不愿意继续投保而要求退保时，保险金所具有的现金价值并不会因此而丧失，保险人应当退还现金价值。
